Налоговые отчисления: право или обязанность?

Наверное, каждый человек хотя бы раз в жизни задавался вопросом – для чего, собственно говоря, надо платить налоги? Ведь если у гражданина есть определенный доход, то может обеспечить себя сам. Развитие налоговой системы предполагает в первую очередь улучшение социальной ситуации в стране.

Что такое налог?

Налог – это индивидуальный платеж, взимаемый с физических и юридических лиц на безвозмездной основе. Он необходим для обеспечения муниципальной и государственной деятельности. Проще говоря, человек или организация должны перечислять деньги в государственную казну с определенного вида деятельности. Налоговые отчисления в каждой стране определены на законодательном уровне и регулируются специальным органом власти.

Кто должен платить налоги

В российском налоговом законодательстве участники налоговых отношений – это физические и юридические лица, признающиеся налогоплательщиками, плательщиками сборов и страховых взносов. А также организации и физические лица, признающиеся налоговыми агентами и имеющими те же права и обязанности, что и налогоплательщики.

А зачем вообще платить?

Отчисляя налоги, таким образом поддерживается деятельность округа или государства для реализации целей, направленных на улучшение социальной жизни общества. Пособия, страховые выплаты, возможность бесплатного обучения и лечения, строительство дорог и многое другое. Благодаря отчислениям в государственную казну, создаются различные государственные и муниципальные программы, направленные на уменьшение уровня бедности.

Наиболее популярные социальные программы: пенсионные выплаты, материнский капитал на рождение ребенка, полис обязательного медицинского страхования (ОМС), учеба в высшем учебном заведении на бюджетной основе. Более подробно с этими и другими проектами можно ознакомиться на сайте государственных услуг.

Налоги для физических лиц

Видов налогов и сборов достаточно большое количество. Хоть законодательство и определяет обобщенные виды налогов, плата за них строго индивидуальная. Ниже приведены следующие виды налогов, уплачиваемых физическими лицами:
• налог на доходы (подоходный налог) – составляет 13% от всех официальных доходов;
• налог на имущество (недвижимость и земельные участки);
• транспортный налог;
• государственные пошлины;
• налог на добавленную стоимость;
• налог на капитальный ремонт в многоквартирных домах;
• страховые взносы, отчисляемые работодателем;
• акциз на топливо;
• акциз на алкоголь;
• акциз на табачную продукцию;
• таможенные пошлины.

Некоторые из перечисленных видов уплачиваются самостоятельно налогоплательщиком; какие-то удерживаются работодателем; некоторые включены в стоимость товаров и услуг. Например, подоходный налог удерживается из заработной платы работодателем, а цены на алкоголь, сигареты или топливо установлены с учетом соответствующих акцизов.

В отдельных случаях налоговые отчисления необходимо производить ежегодно.

Как правильно оплатить налоги

Имущественный, земельный и транспортный налог, как правило, уплачиваются раз в год. Налоговые органы уведомляют о необходимости уплаты налога и требуемой сумме индивидуально, посредством почтовой связи или через интернет-ресурсы. В последнее время распространена практика отправления требований об уплате в личный кабинет налогоплательщика на официальном сайте. Оплатить можно одним из следующих способов: через специальное мобильное приложение, в отделении банка, в платежном терминале или через специальный сервис на сайте налогового органа.

При возникновении вопросов или спорных ситуаций, всегда можно обратиться за консультацией к работникам налоговой инспекции: позвонить по телефону, прийти в отделение или отправить письменный запрос (по почте или электронным сообщением).

Есть ли плюсы в налоговом законодательстве?

Помимо обязательной уплаты налогов, у каждого налогоплательщика есть право оформить возврат налога. Это называется налоговый вычет и воспользоваться им могут только налоговые резиденты. Социальные вычеты можно получить, например, после оплаты за обучение или медицинских услуг. Также предоставляются имущественные вычеты, и этими денежными средствами, в том числе можно вернуть проценты по ипотечному кредиту.

На сайте налоговых органов можно подробно ознакомиться со всеми вилами налоговых вычетов и как правильно их следует оформлять.

Что будет, если не платить налоги

Поскольку обязанность совершать налоговые отчисления закреплена на законодательном уровне, то уклонение от уплаты повлечет за собой наложение штрафа, размер которого определен Налоговым кодексом. Кроме того, каждому человеку необходимо помнить, что в ряде случаев возникают технические ошибки в контролирующих организациях, и некоторые требования об уплате могут либо не дойти до получателя, либо прийти повторно. Поэтому надо знать, какого рода налоговые отчисления требуется оплачивать.

Долг каждого человека – знать свои права и обязанности, в том числе в области налоговых отчислений. От добросовестного подхода в данной сфере зависит экономическое и социальное благополучие той страны, где живет человек.